194.企业资金管理

公道配置企业的资金资本并不是资金办理的目标，而只是一个办理资金的手腕。企业资金办理的目标是为企业缔造更多的效益，要缔造更多的效益必须进步资金的利用效力。要进步资金的利用效力，就必须降落资金用量，加强对资金活动性办理，进步单位资金的赢利才气。资金利用效力办理首要表示在以下几个方面：①降落各项本钱、用度支出。

为了包管中远个人的资金办理，中远个人下设结算中间和财务公司。结算中间是个人办理的职能部分，财务公司是独立的金融机构、法人实体，财务公司对结算中间有停业指导干系，严峻资金调剂决策由个人资金打算部制定。中远个人总公司对结算中间和财务公司都有人事任免权。

（1）资金配购置理

在详细运作上，青岛、上海、广州、天津结算中间兼顾集合各成员单位的资金，并将兼顾集合资金的50％上缴至总结算中间。

③紧缩应收账款，减少呆坏账的产生率。

企业能够通过改进产品设想、改良采购链办理、加强出产办理来降落本钱和用度支出，以达到进步资金利用效力的目标。

④加快结算，减少结算占用。

企业的资金办理主如果指企业资金配置、利用效力以及安然羁系3个方面。

与银行之间的收款和谈按照停业环境而定，能够一天集合一次，一个礼拜集合一次，也能够达到必然余额集合，乃至能够及时结算。考虑到停业的实际环境，现在中远个人采取的体例是每日资金集合一次。

⑥进步牢固资产操纵率。

企业资金的安然性是任何企业资金办理过程中不成忽视的一个题目，因为资金配置、资金效力都要建立在起首包管其运转安然的根本之上。企业资金安然办理的关头是建立安然保障机制，并包管这一机制有效运转。

（3）资金安然羁系

中远个人具有的船队范围排名天下第二位，此中集装箱船舶运力位居天下第七；干散货船位居天下第一；杂货船位居天下第二。在航运相干业方面，中远已成为天下第八大集装箱船埠运营商；中远修船业也已在海内处于抢先职位并收支天下一风行列。

②企业现有的资金资本配置是否公道？

③如何进一步优化资金配置？

企业资金是企业最首要的资本之一，谈到资本我们天然想到的是资本安然性、可用性、效力性。如何对资本停止公道配置，是阐扬资本效力的关头地点，资金资本也不例外。企业资金配购置理应重视以下3个方面：①企业资金资本现占用哪几个方面？

总之，企业资金效力的办理是企业办理中一个体系工程，也是一个关头办理工程。作为企业资金办理的财务部分应密切与企业其他办理部分的共同，在企业供、产、销、人、财、物各个方面，从投资、产品设想到售后办事各个环节都要为进步资金的利用效力调和分歧，只要如许才气真正做好企业资金利用效力办理。

⑤紧缩出产资金占用。

②紧缩库存，加快资金周转。

（2）资金利用效力办理