195.现金和支票管理办法

②支票要按银行规定的金额起点、有效期和编号挨次签发利用，并按规定的内容和要求，完整、清楚地写明开票日期、单位账号、收款单位称呼、大小写金额和款项用处，加盖预留银行的印鉴。如支票金额填写错了，应予取消，不得涂改。取消的支票不准撕毁或丧失，刊出后与存根一起妥当保管。其他项目变动时，须加盖印鉴。

④法院将该支票的止付告诉送达出票行，出票行停止付款。

③采购职员在城内采购，应照顾事前开好的支票，普通不得随身照顾空缺支票。如确切需求照顾不填写金额的转账支票时，须经有关卖力人批准，规定限额，在支票上写明收款单位称呼和签发日期。

③派人到外埠采购时不答应照顾现金，只能通过银即将款项汇往采购地点。

②由持票人填写公示催告申请书（必须用标准格局），申请书上说明申请人、申请事项、究竟与来由以及相干证明质料和证人环境等。

④公司必须建立和健全现金账目，详细记录现金收付，账款要日清月结，做到账款符合。

（2）支票办理体例

④付款单位要在存款或告贷目标额度以内签发支票，不准成心签发空头支票，或自觉签发支票形成空头。不然，银即将按情节予以措置，并按票面金额处以罚金。

⑤收款单位该当真查抄支票上的印鉴是否齐备，以制止支出假支票。

⑥支出的现金必须当天送存银行，间隔银行较远或交通不便或现金未几的单位，可按详细环境，同银行商定交款时候。

支票结算体例是指付款单位开出付款凭据――支票，通过银行从其账户中付出款项的一种同城结算体例。支票分转账支票和现金支票两种。利用支票有以下几项详细要求：①支票应由财会部分卖力同一办理，指定专人保管和签发。不准归还支票或让渡给别的单位、小我利用；不准将支票交给收款单位保管或代为签发，以确保资金的安然。

②各单位向银行送存现金，必须照实说明来源；支取现金，必须照实写明用处。

⑤由持票人到初级群众法院停止公告，用度在800元摆布，公告密出后60日内如无短长干系人申报与该张支票的权力，方可停止宣判该张支票无效。

⑥收款单位收到支票后，应在规定的有效期内及时送存银行办理结算，争夺尽快收账利用。

支票挂失手续的详细法度以下：①支票丧失后，及时电话告诉出票行，先停止口头挂失。

⑦收、付款单位凡丢失支票，均应及时向付款单位开户银行书面申请挂失止付。在银行受理挂失前产生的丧失，由丢失单位自大。丢失空缺支票，银行概不卖力。

③代理人照顾公示催告申请书、停业执照复印件、法人证明、代理人拜托书、代理人身份证复印件、支票存根，以上统统质料均需加盖公章，到出票地群众法院停止备案，法院开具备案交款告诉单到指定银行交费后，将回执联拿回法院方赐与备案。

①各单位之间的经济来往，必须通过银行停止转账结算。

单位应建立健全支票结算的内部节制轨制，加强对支票结算的办理和节制。

⑤不准用“白条”顶替库存现金；不准私家借支公款；不准单位之间相互借用现金；不给假借用处套取现金；不准用转账凭据套换现金；不准操纵银行账户代其他单位或小我存入或支取现金；不准将单位支出的现金以小我名义存入储备。

（1）现金办理体例